第三部分

 

 

 

2017年度部门决算情况 和重要事项说明

 

一、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2017年度收、支总计18782.63万元。与2016年相比，收、支总计各增加5421.43万元，增长40.6%。主要是公路建设收入支出增加。

（二）收入决算情况

本年收入合计16068.99万元，其中：财政拨款收入16068.99万元，占100%。

 

（三）支出决算情况

本年支出合计12853.48万元，其中：基本支出3062.42万元，占23.83 %；项目支出9791.06万元，占76.17%。

 

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款收、支总计18782.63万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加5421.43万元，增长40.6%。主要是公路建设收入支出增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出12853.48万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增长113.96万元，主要是基本支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出12853.48万元，主要用于以下方面：节能环保支出70万元，占0.54%；交通运输支出12783.48万元，占99.46%。

 

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13474.8万元，支出决算为12853.48万元，完成年初预算95.39%。决算数小于预算数的主要原因是项目支出减少。其中：

（1）交通运输（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。主要反映部门基本支出。年初预算为3418.2万元，支出决算为3062.42万元，完成年初预算的89.59%。决算数小于预算数主要原因一是人员经费年初预算含社会保障金支出，年未决算数额未含社会保障金支出，人员经费决算数额小；二是公用经费支出减少。

（2）交通运输（类）公路水路运输（款）公路建设、公路养护、其他公路水路运输支出（项）；交通运输（类）成品油油价格改革对交通运输的补贴（款）对城市公交的补贴、对农村公道路客运的补贴、对出租车的补贴（项）；交通运输（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）。主要反映部门项目支出。年初预算为10000.00万元，支出决算为9791.06万元，完成年初预算的97.91%。决算数小于预算数主要原因是项目未决算审计，项目资金按合同比例支付，不能全额支付。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算3062.42万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费2728.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、助学金、住房公积金、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

公用经费322.99万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、水费、公务接待费、会议费、培训费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

本部门没有政府性基金财政拨款收支。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

沂水县交通运输局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为25.35万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费23.14万元，公务接待费 2.21万元。

2017年“三公”经费决算比年初预算数减少6.55万元，主要原因是三公经费支出精打细算，厉行勤俭节约，严禁铺张浪费，三公经费支出减少。其中：因公出国（境）费增加0万元，与2017年预算持平；公务用车购置及运行费减少3.26万元，公务接待费减少2.21万元。公务用车购置及运行费减少的主要原因是，精打细算，厉行勤俭节约。公务接待费减少的主要原因是严格落实《沂水县党政机关国内公务接待管理办法》和单位制定的《沂水县交通运输局公务接待管理办法》的规定，严格按要求进行公务接待。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2017年使用财政拨款安排，因公出国(境)团组0个， 累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费23.14万元。主要用于公务用车燃油费、维修费、保险费、过路过桥费等。2017年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为8辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2017年公务接待全部为国内公务接待，接待费2.21万元。主要用于招商引资、城乡一体化创建、物流调研、执法改革、公路及安防工程检查验收、安全检查等，共计接待27批次，185人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年度，沂水县交通运输局机关运行经费支出3062.42万元，比2016年增长169.50万元，增长5.86%，略大于上年。主要原因是人员经费上涨。

（二）政府采购支出情况说明

2017年度，政府采购金额27.95万元，其中：政府采购货物金额27.95万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年底，本部门共有车辆8辆，其中，公务用车 1辆、一般执法执勤用车7辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

本单位未开展预算绩效管理工作。

 

第四部分

名词解释

 

一、财政拨款收入：指由县级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，县级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。