2016年度

沂水县实验小学部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2016年度部门决算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、 主要职能

学校主要职能为贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，促进学生德、智、体全面发展。

1、配合上级要求制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

2、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

3、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

4、按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、 部门决算单位构成

沂水县实验小学部门决算包括：沂水县实验小学决算。

纳入沂水县实验小学2016年部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

1、沂水县实验小学

第二部分

2016年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开02表

单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

沂水县实验小学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。故本表无数据。

第三部分

2016年度部门决算情况 和重要事项说明

一、2016年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2016年度收入总计3121.56万元，支出总计3121.56万元。与2015年相比，收、支总计各增加1928.61万元，增长161.67%。

（二）收入决算情况

2016年度本年收入3011.14万元，其中：财政拨款收入2992.22万元，占99.37%；上级补助收入6.40万元，占0.21 %；其他收入12.52万元，占0.42%。

（三）支出决算情况

2016年度本年支出3121.56万元，其中：基本支出1394.81万元，占44.68%；项目支出1726.75万元，占55.32%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2016年度财政拨款收入决算总计3102.64万元，其中：一般公共预算财政拨款2992.22万元，占96.44%；年初财政拨款结转和结余110.42万元，占3.56%。

2016年度财政拨款支出决算总计3102.64万元，其中：教育支出3102.64万元，占100%。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出决算为3102.64万元，占本年支出合计的99.39%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增长2043.65万元，增长192.98%。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1322.47万元，支出决算为3102.64万元，完成年初预算的234.61%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加投资用于教学楼的重建。其中：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。主要反映用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出及教学楼重建的支出。年初预算为1322.47万元，支出决算为3102.64万元，完成年初预算的234.61%。决算数大于预算数主要原因是财政追加投资用于教学楼的重建。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算1375.89万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费995.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费380.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出……。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

沂水县实验小学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

沂水县实验小学2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为3.13万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费2.65万元，公务接待费0.48万元。

2016年“三公”经费决算比年初预算数减少0.37万元，主要原因是贯彻中央八项规定，厉行节约。其中：因公出国（境）费与2016年预算基本持平、公务用车购置及运行费减少0.35万元、公务接待费减少0.02万元。公务用车购置及运行费减少的主要原因是贯彻中央八项规定，厉行节约。公务接待费减少的主要原因是贯彻中央八项规定，厉行节约。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年使用财政拨款安排，因公出国(境)团组0个，累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2016年使用财政拨款购置公务用车0辆；公务用车运行维护费2.65万元。主要用于燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年公务接待全部为国内公务接待，主要用于县教育教学活动，共计接待7批次，124人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年度，沂水县实验小学机关运行经费支出0万元，比2015年增长0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购金额157.14万元，其中：政府采购货物金额107.14万元、政府采购工程金额50万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2016年底，本部门共有车辆1辆，其中，公务用车1辆。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。