沂水县司法局

关于沂水县2020年度行政事业性国有资产情况的报告

沂司发〔2021〕2号

县财政局：

为加强行政事业单位国有资产管理，完善行政事业单位资产基础信息，夯实资产管理工作基础，根据《关于做好2020年度全市行政事业性国有资产报告和产权登记工作的通知》(临财资【2021】2号)要求，我单位开展了2020年度行政事业单位资产报表编报及信息统计分析工作,通过数据治理、资产清查盘点、数据填报、审核分析等步骤，进一步夯实资产报表数据质量，目前该项工作已顺利完成，现将资产报表、填报说明及信息分析报告呈上，请审查。

特此报告。

沂水县司法局

2021年1月28日

2020年度行政事业单位国有资产分析报告内容提要

为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产总体、配置、使用、处置以及收益情况等分析报告如下：

一、单位基本情况

截至2020年12月31日，我单位沂水县司法局(本级)编制人数90人，年末实有人数81人，较上年度减少6人。

二、行政事业单位国有资产基本情况

（一）资产总体情况

截至2020年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）595.39万元，较上年增长2.31%。负债总额13.98万元,较上年增长0.81%。净资产423.40万元,较上年减少25.47%。

1.资产分布情况

我部门/单位行政单位国有资产595.39万元，占100%；事业单位国有资产0.00万元，占0%。

2.资产构成情况

流动资产170.41万元，较上年增长50.61%，占资产总额28.62%；固定资产净值424.98万元，较上年减少9.35%，占资产总额71.38%；在建工程0.00万元，较上年减少0%，占资产总额0%；长期投资0.00万元，占资产总额0%；无形资产净值0.00万元，较上年减少0%，占资产总额0%；公共基础设施等行政事业性国有资产0.00万元，占资产总额0%。

3.固定资产构成情况

土地、房屋及构筑物309.37万元，占固定资产的72.8%（其中，房屋309.37万元，占固定资产的72.8%）；通用设备64.53万元，占15.18%（其中，车辆0.86万元，占0.2%，单价50万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0%）；专用设备0.00万元，占0%（单价100万（含）以上设备0.00万元，占0%）；文物和陈列品0.00万元，占0%；图书档案0.00万元，占0%；家具、用具、装具及动植物51.09万元，占12.02%。

（二）具体管理情况

1.资产配置情况

2020年度，我部门/单位配置固定资产12.77万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置土地、房屋及构筑物0.00万元，占0%；配置通用设备12.61万元，占98.75%；配置专用设备0.00万元，占0%；配置文物和陈列品0.00万元，占0%；配置图书档案0.00万元，占0%；配置家具、用具、装具及动植物0.16万元，占1.25%。从配置方式分析，新购12.77万元，占100%；调拨0.00万元，占0%；接受捐赠0.00万元，占0%；置换0.00万元，占0%；其他方式新增0.00万元，占0%。

我部门/单位配置无形资产0.00万元。从资产类别分析，配置专利0.00万元，占0%；配置非专利技术0.00万元，占0%；配置土地使用权0.00万元，占0%；配置计算机软件0.00万元，占0%。从配置方式分析，新购0.00万元，占0%；调拨0.00万元，占0%；接受捐赠0.00万元，占0%；置换0.00万元，占0%；其他方式新增0.00万元，占0%。

2.资产使用情况

（1）资产自用情况。

截至2020年12月31日，我部门/单位自用固定资产929.52万元，占账面固定资产总额的100%，其中，在用929.52万元，占账面固定资产总额的100%；闲置0.00万元，占账面固定资产总额的0%；待处置（待报废、毁损等）0.00万元，占账面固定资产总额的0%。自用无形资产0.00万元，占账面无形资产总额的0%；其中，在用0.00万元，占账面无形资产总额的0%；闲置0.00万元，占账面无形资产总额的0%；待处置（待报废、毁损等）0.00万元，占账面无形资产总额的0%。

（2）出租出借情况。

截至2020年12月31日，我部门/单位出租出借资产0.00万元，占资产总额的0%。其中，流动资产0.00万元，占资产总额的0%；固定资产0.00万元，占资产总额的0%；无形资产0.00万元，占资产总额的0%；在建工程0.00万元，占资产总额的0%；其他资产0.00万元，占资产总额的0%。

2020年度新增出租出借资产0.00万元。其中，流动资产0.00万元，占0%；固定资产0.00万元，占0%；无形资产0.00万元，占0%；在建工程0.00万元，占0%；其他资产0.00万元，占0%。

（3）对外投资情况。

截至2020年12月31日，我部门/单位对外投资总额0.00万元，出资资产账面原值0.00万元。其中，短期投资0.00万元，出资资产账面原值0.00万元；长期债券投资0.00万元，出资资产账面原值0.00万元；长期股权投资0.00万元，出资资产账面原值0.00万元。

2020年度新增对外投资0笔，账面原值0.00万元。其中，短期投资0笔，账面原值0.00万元；长期债券投资0笔，账面原值0.00万元；长期股权投资0笔，账面原值0.00万元。

3.资产处置情况

2020年度，我部门/单位处置资产32.66万元。从资产类别分析,流动资产0.00万元，占0%；固定资产32.66万元，占100%；无形资产0.00万元，占0%；长期投资0.00万元，占0%；在建工程0.00万元，占0%；其他资产0.00万元，占0%。从处置形式上分析，出售出让转让0.00万元，占0%；无偿调拨（划转）14.11万元，占43.2%；对外捐赠0.00万元，占0%；置换0.00万元，占0%；报废报损18.55万元，占56.8%；货币性资产损失核销0.00万元，占0%，其他方式0.00万元，占0%。

4.资产收益情况

2020年度，我部门/单位出租出借资产收益0.00万元，其中，流动资产收益0.00万元，占0%；固定资产收益0.00万元，占0%；无形资产收益0.00万元，占0%；在建工程收益0.00万元，占0%；其他资产收益0.00万元，占0%；往期出租出借资产收益0.00万元，占0%。对外投资收益0.00万元，其中，短期投资收益0.00万元，占0%；长期债券投资收益0.00万元，占0%；长期股权投资收益0.00万元，占0%。资产处置收益0.00万元，其中，本期处置资产收益0.00万元，占0%；往期处置资产收益0.00万元，占0%。

（三）重点资产情况

1.土地资产情况

截至2020年12月31日，我部门/单位土地账面面积0.00平方米，账面原值0.00万元，账面净值0.00万元。从使用状况分析：在用0.00平方米，占0%，出租出借0.00平方米，占0%，闲置0.00平方米，占0%，待处置0.00平方米，占0%。从权属情况分析：有土地证的土地面积0.00平方米，占0%；没有土地证的土地面积0.00平方米，占0%。

本年度新增0.00平方米，账面原值0.00万元。

2.房屋资产情况

截至2020年12月31日，我部门/单位房屋账面面积6646.88平方米，账面原值533.40万元，账面净值309.37万元，其中，办公用房面积6646.88平方米，占房屋的100%；业务用房面积0.00平方米，占0%；其他用房0.00平方米，占0%。从使用状况分析：在用6646.88平方米，占100%,出租出借0.00平方米，占0%,闲置0.00平方米，占0%, 待处置0.00平方米，占0%。

本单位房屋中，有房产证的房屋面积6646.88平方米，占100%；本年度新增账面面积0.00平方米，账面原值0.00万元；本年度处置账面面积0.00平方米，账面原值0.00万元。

3.车辆资产情况

截至2020年12月31日，我部门/单位车辆账面数量3辆，账面原值27.40万元，账面净值0.86万元。从使用状况分析：在用3辆，占100%，出租出借0辆，占0%，闲置0辆，占0%，待处置0辆，占0%。从公车改革情况分析：我单位车改方案已批复。（其中，保留车辆3辆，占100%；取消待处置车辆0辆，占0%。）

本年度新增车辆0辆，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元。

4.在建工程情况

截至2020年12月31日，我部门/单位账面在建工程0.00万元，其中，在建0.00万元，占0%；停建0.00万元，占0%；建成未使用0.00万元,占0%；已投入使用0.00万元，占0%；（未转固年限大于6个月0.00万元，占0%）。

本年度新增0.00万元，处置0.00万元。

（四）资产绩效情况

截至2020年12月31日，我部门/单位固定资产成新率为47.57%；公共基础设施成新率为0%；保障性住房成新率为0%。

三、资产管理工作的成效及经验

1、加强日常资产管理工作，严格资产的采购、管理、处置流程。

2、加强资产日常实际管理，设立专门资产管理员，及时登记系统资产的增加、减少。

3、定期开展资产清查盘点，确保账账、账实相符。
　　四、资产管理工作存在的问题及原因

1、管理意识不强，内部管理及外部监督制度不健全，资产管理责任不明确。

2、资产增减变化不严格，履行程序不严格，账务处理不及时不规范。

3、缺乏定期的清查盘点，疏于日常管理。

五、其他需要报告的重要事项

1、强化国有资产管理意识。

2、构建完善的管理体系。

3、加强日常管理和定期清查盘点，及时处置报废资产。

4、建立固定资产管理清查核对制度。

2020年度行政事业性国有资产报表填报说明

一、数据填报口径

本部门应纳入2020 年度行政事业性国有资产报表（以下简称资产报表）填报范围的行政事业单位共1个，实际上报单位1个。

二、数据审核情况

（一）审核情况。

1.基础数据审核。本部门资产数据与上年对比，增减未超过20%。

2.与国有企业财务会计决算对比审核。在本部门资产报表的对外投资情况表，本部门对外投资情况表中，被投资单位中国有及国有控股企业户数与国有企业财务会计决算编报户数一致，与财务会计决算一致。

3.与政府部门财务报告对比审核。本部门报送资产报表的单位中，已经纳入政府部门财务报告。

4.与部门决算对比审核。本部门资产报表重点资产房屋、车辆、单价50万元（含）以上的通用设备和单价100万元（含）以上的专用设备，与部门决算相关数据对比一致。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

1.对报表指标设置的建议。

无

2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。

无

3.本地区、本部门自行增加的审核公式，请列出并说明设置依据。

无

三、其他说明情况

无