财务管理制度

校财务人员要严格执行财经制度，在校长的领导下，认真管理好学校的资金，积极做好增收节支工作，现结合学校的实际，制定以下制度。

一、严格执行“一支笔”签字制度，校长负责审批学校的一切开支。

二、现金管理要做到数据准确，日清月结。会计人员每月要向校长汇报当月的收支情况。

三、设立专用银行账户，不得公款私存，更不准挪用现金。

四、个人原则上不得借用公款，特殊情况须经校长批准（借款金额不超过本月工资的70%），并在下月工资发放时扣回。

五、因公出差暂借现金，要经校长批准，报销差旅费用必须把原始单据整理好并填写差旅报销单。

六、购置办公用品，要凭校长签字的购物申请单才能借款，并及时结帐。

七、购置的物品要先办理入库手续，购物发票须由经办人两人以上签名，并经校长签字后方可报销。

八、要及时、准确地向上级部门报送各种报表、统计表等材料。

财务审计制度

为了严肃财经纪律，加强财务管理，提高教育经费使用效益，促进党风廉政建设，根据《教育内部审计工作规定》精神，结合我校实际，制定本制度。

一、审计范围

学校预算内、外资金的收支使用情况。

二、审计时间

根据学校财务管理状况、资金流量情况，每年审计一次。

三、审计方式

学校财务如实提供会计凭证账册、报表及有关会计资料，由学校审计人员对全年财务运行情况进行审计。

四、审计内容

1.学校经费开支情况是否符合财经法规要求，是否按政府采购有关规定购置物品，财务处理是否按会计制度有关规定执行，财务规章制度和内部控制制度是否健全、有效。

2.各项收入是否全部缴财政专户，是否存在小金库和账外账，收费项目是否按国家有关规定执行，是否进行了收费公示，开票是否规范。

3.各项修建修缮支出是否有计划，是否根据学校计划进行预决算。

4.学校各类固定资产是否按学校固定资产管理办法进行管理，有无资产流失情况。

5.需要审计的其它事项。

统计工作制度

一、成立健全各种统计账卡，帐卡内容填写及时，字迹清晰、准确无误。做到“当天登、月月清、不漏错、按时报”。

二、每月1日召开例会，由单位计生专职人员主持，统计员、服务员、药管员，育龄妇女小组长等人参加，核对本单位总人口及本月婚、孕、产、避孕节育、死亡、迁出、迁入等情况。

三、实行月报告单制度，将核对后需变更的信息通过报告单上报到镇、街道。上报的内容为报告单所要求上报的全部信息，做到不漏人、不错项。

四、怀孕的已婚育龄妇女要及时做好孕情跟踪服务，并及时发放生育证、服务手册、对婚育、计划等情况进行张榜公告。

五、对镇、街道反馈的信息要及时变更、落实。

六、统计资料要即时存档，分类别按年度装订成册，并妥善保管。

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